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Épargne retraite et protection sociale du professionnel libéral

Les professionnels libéraux présentent des caractéristiques originales en matière d’épargne retraite.

Chaque Profession ou groupe de Professions dispose d’un régime de retraite qui lui est propre, ainsi que d’indemnisations différenciées.

En qualité de professions indépendantes ils ont accès à des produits de placement / d’épargne particuliers tels les contrats Madelin ou l’épargne salariale « auto-abondée » par le chef d’entreprise libérale, mais se doivent d’épargner plus que les salariés car leurs retraites par répartition seront moins conséquentes.

Leur stratégie patrimoniale doit prendre en compte la dualité économique et fiscale de leurs actifs professionnels et privés : il s’agira souvent d’utiliser le levier financier du crédit professionnel pour acquérir des locaux, de céder une partie de son cabinet en cours de carrière à un associé, de préparer une transmission à des enfants sous le régime d’un pacte Dutreil, etc.

Ce recueil d’informations économiques et fiscales propres à l’épargne alimentera leur réflexion stratégique.